衡量研发投入有了“新标尺”
2019-05-09 17:41:16 浏览：13124 来源：
日前，国家统计局发布了《研究与试验发展（R&D）投入统计规范（试行）》（以下简称《规范》）。研究与试验发展（R&D）是国际上对科学技术活动进行测度所使用的一个通用术语，R&D相关指标集中体现了一个国家或地区科技实力，特别是自主创新能力和水平。随着建设创新型国家和世界科技强国的不断推进，我国R&D投入状况越来越受到各界的关注。
5月7日，国家统计局社会科技和文化产业统计司司长万东华解读了《规范》制定的意义和作用。
将极大提高R&D统计的效率和质量
“新《规范》是衡量我国R&D投入的标尺，其发布实施有利于提高科技统计工作水平，提升科技统计数据质量。”万东华指出。
国家统计局曾在2000年制定发布了《科技投入统计规程》（以下简称《规程》）。经过近20年的发展，建设创新型国家、实施创新驱动发展等国家战略的实施，对科技统计工作提出了新的要求，科技统计的内容、方法和质量等方面也要做相应改变，原有《规程》已不能很好适应现阶段统计工作需要。
《规范》的发布和实施，使我国R&D投入统计有了新的通用语言和工作标准，将极大提高R&D统计的工作效率和工作质量，将有效避免因统计标准不一、统计方法各异等造成的数据不匹配、不衔接等问题，对夯实统计工作基础、提升统计数据质量和统计监测水平以及开展国际比较等具有重要作用。
据万东华介绍，《规范》的主体部分共分为九章五十一条。在基本概念和方法方面，《规范》明确规定了R&D活动及基础研究、应用研究、试验发展等基本概念在统计上的定义，R&D人员及R&D经费支出等基本指标的定义、内涵和统计方式，以及R&D投入统计的基本原则和主要分类等。在统计工作方面，《规范》明确规定了国家统计局、科学技术部、教育部、国防科技工业局等部门以及各地区在R&D投入统计中的职责分工，R&D投入统计的工作流程与数据质量控制要求，以及数据管理及发布的要求等。
科技和创新不能与R&D混为一谈
“在统计上，R&D与科技、创新等有关概念既有联系又有明显区别，要避免出现混淆和误用。”万东华告诉记者，“科技活动不等于R&D活动，创新活动也不等于R&D活动。”
科技活动分为三类：R&D活动、R&D成果应用和科技服务。R&D活动属于科技活动，但科技活动不都是R&D活动，其范畴要大于R&D活动。“基础研究和应用研究具有理论性前瞻性，通常发生在具备较强实力的高校和科研院所；试验发展和R&D成果应用则更多发生在企业。R&D成果应用既不是应用研究，也不是试验发展，不能纳入R&D活动。”万东华指出，还要注意，为R&D提供间接服务，如餐饮、安保等也不算作R&D活动。
例如，在研发飞机样机的过程中，对气流中的压强条件和固体颗粒的浮力研究属于基础研究，为研制样机对所需的空气动力学数据进行研究属于应用研究，进行风洞试验以及制作第一台样机外壳属于试验发展，至此发生的活动均属于R&D活动；但为批量生产飞机所进行的工程设计、试生产等活动则属于R&D成果应用，不再属于R&D活动。
“需要强调的是，R&D侧重于增加知识存量本身，主要反映通过投入人力物力财力创造技术；而创新则是一个与市场和经济紧密关联的概念，主要反映通过运用技术创造效益。”万东华表示，在科学技术产生、转化、应用和扩散的过程中，R&D主要处于前端，与生产过程有明显分界，与市场不发生直接联系。科研成果的转化、产业化、技术改造、产品升级等均属于创新的范畴，而不能与R&D混为一谈。
在技术创新活动的主要类型中，除R&D活动外，还包括为实现创新而专门进行的获得机器设备和软件、获取相关技术，以及相关的培训、设计、市场推介、工装准备等活动，而这些都不是R&D活动。例如，某渔业公司购买了配备有多种新型设备的新式渔船，可以大大增强捕鱼的效率与航行的安全性，该公司并未发生任何R&D与科技活动，却通过技术改造实现了创新。
国统字〔2019〕47号
各省、自治区、直辖市统计局，新疆生产建设兵团统计局，国家统计局各调查总队，国务院各有关部门：
为适应新形势发展要求，进一步规范研究与试验发展（R&D）投入统计工作，提高科技统计工作效率和数据质量，实现与国际统计标准接轨，在广泛征求意见的基础上，国家统计局制定了《研究与试验发展（R&D）投入统计规范（试行）》，现予印发，请遵照执行。
国家统计局
研究与试验发展（R&D）投入统计规范（试行）
第一章 总则
第一条 为规范研究与试验发展（以下简称R&D）投入统计数据的生产与使用，准确反映我国R&D的投入水平，进一步提升相关统计数据质量，根据《中华人民共和国统计法》《中华人民共和国统计法实施条例》《部门统计调查项目管理办法》等有关规定（以下简称“国家有关规定”），制定本统计规范。
第二条 R&D投入统计的基本任务，是通过统计调查收集全社会范围内从事R&D活动的人员和经费等方面的数据，以反映全社会R&D投入的资源总量及其分布情况。
第三条 R&D投入统计范围为R&D活动相对密集的行业，包括：农、林、牧、渔业，采矿业，制造业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，建筑业，交通运输、仓储和邮政业，信息传输、软件和信息技术服务业，金融业，租赁和商务服务业，科学研究和技术服务业，水利、环境和公共设施管理业，教育，卫生和社会工作，文化、体育和娱乐业等行业门类。
第四条 R&D投入统计调查分别由统计、科技、教育等行政主管部门负责组织实施，统计部门负责报表制度的统一管理、全国和各地区数据的综合汇总及对外发布。
第五条 本规范的基本定义及原则，参照经济合作与发展组织（OECD）《弗拉斯卡蒂手册》（Frascati Manual）的相关标准，并结合我国R&D统计的实际情况，所包含的R&D投入指标可以进行国际比较。
第六条 R&D投入统计是政府统计的组成部分。本规范有关R&D投入统计的相关概念、定义、原则和方法，与我国国民经济核算和相关政府统计制度保持衔接，对有关部门R&D投入统计具有指导作用。
第二章 R&D活动的统计界定
第七条 研究与试验发展的英文全称为“Research and Experimental Development”,英文缩写为“R&D”，中文简称为“研发”。
第八条 R&D指为增加知识存量（也包括有关人类、文化和社会的知识）以及设计已有知识的新应用而进行的创造性、系统性工作，包括基础研究、应用研究和试验发展三种类型。基础研究和应用研究统称为科学研究。R&D活动应当满足五个条件：新颖性、创造性、不确定性、系统性、可转移性（可复制性）。
第九条 基础研究是一种不预设任何特定应用或使用目的的实验性或理论性工作，其主要目的是为获得（已发生）现象和可观察事实的基本原理、规律和新知识。基础研究的成果通常表现为提出一般原理、理论或规律，并以论文、著作、研究报告等形式为主。基础研究包括纯基础研究和定向基础研究。
纯基础研究是不追求经济或社会效益，也不谋求成果应用，只是为增加新知识而开展的基础研究。
定向基础研究是为当前已知的或未来可预料问题的识别和解决而提供某方面基础知识的基础研究。
第十条 应用研究是为获取新知识，达到某一特定的实际目的或目标而开展的初始性研究。应用研究是为了确定基础研究成果的可能用途，或确定实现特定和预定目标的新方法。其研究成果以论文、著作、研究报告、原理性模型或发明专利等形式为主。
第十一条 试验发展是利用从科学研究、实际经验中获取的知识和研究过程中产生的其他知识，开发新的产品、工艺或改进现有产品、工艺而进行的系统性研究。其研究成果以专利、专有技术，以及具有新颖性的产品原型、原始样机及装置等形式为主。
第十二条 R&D项目（或课题）是进行R&D活动的基本组织形式，通常由R&D活动执行单位依据项目立项书或合同书等形式明确项目任务、目标、人员和经费等。
第十三条 R&D活动的统计特征包括投入和产出两个维度。R&D投入是指为进行R&D活动所投入的人力和经费。R&D产出包括的范围比较宽泛，表现为R&D活动所带来的新知识、新应用以及所引起的社会经济效应。本规范仅对R&D投入统计进行规定。
第三章 R&D投入统计的基本原则
第十四条 法人单位在地统计原则。法人单位指同时具备下列条件的单位：一是依法成立，有自己的名称、组织机构和场所，能够独立承担民事责任；二是独立拥有和使用（或受权使用）资产，承担负债，有权与其他单位签定合同；三是会计上独立核算，能够编制资产负债表。法人单位应按照社会经济活动在中华人民共和国境内所在地原则进行统计。
第十五条 条块结合原则。R&D投入统计由统计、科技、教育等行政主管部门按照职责分工，采取分级负责的方式分别组织实施，各级统计部门负责辖区内R&D投入情况的综合汇总。
第十六条 依托科技统计原则。R&D活动是科技活动的核心部分，科技、教育部门的R&D投入统计依托科技投入统计并在各有关部门科技统计框架内进行。科技活动内容见附件1。
第十七条 多种调查方式相结合原则。R&D投入统计以提供年度数据为主，调查方式以年度重点调查和全面调查为主。
第四章 R&D投入统计的基本指标
第十八条 R&D投入统计包括人员统计和经费统计两部分，具体体现为R&D人员和R&D经费支出。
第十九条 R&D人员是指报告期R&D活动单位中从事基础研究、应用研究和试验发展活动的人员。包括：（1）直接参加上述三类R&D活动的人员；（2）与上述三类R&D活动相关的管理人员和直接服务人员，即直接为R&D活动提供资料文献、材料供应、设备维护等服务的人员。不包括为R&D活动提供间接服务的人员，如餐饮服务、安保人员等。
第二十条 R&D人员按工作性质划分为研究人员、技术人员和辅助人员。研究人员是指从事新知识、新产品、新工艺、新方法、新系统的构想或创造的专业人员及R&D项目（课题）主要负责人员和R&D机构的高级管理人员。研究人员一般应具备中级及以上职称或博士学历。从事R&D活动的博士研究生应被视作研究人员。技术人员是指在研究人员指导下从事R&D活动的技术工作人员。辅助人员是指参加R&D活动或直接协助R&D活动的技工、文秘和办事人员等。
第二十一条 R&D人员按自身性质进行分类统计。按性别划分为男性和女性；按职称划分为正高级、副高级、中级、初级及其他人员；按学历（学位）划分为博士毕业、硕士毕业、大学本科及其他人员。
第二十二条 R&D人员统计包括R&D人员数和R&D人员折合全时当量两个具体指标。R&D人员折合全时当量是指报告期R&D人员按实际从事R&D活动时间计算的工作量，以“人年”为计量单位。
第二十三条 R&D人员按工作时间划分为全时人员和非全时人员。全时人员是指报告期从事R&D活动的实际工作时间占制度工作时间90%及以上的人员，其全时当量计为1人年；非全时人员是指报告期从事R&D活动的实际工作时间占制度工作时间10%（含）-90%（不含）的人员，其全时当量按工作时间比例计为0.1-0.9人年；从事R&D活动的实际工作时间占制度工作时间不足10%的人员，不计入R&D人员，也不计算全时当量。
第二十四条 R&D经费支出是指报告期为实施R&D活动而实际发生的全部经费支出。不论经费来源渠道、经费预算所属时期、项目实施周期，也不论经费支出是否构成对应当期收益的成本，只要报告期发生的经费支出均应统计。其中，与R&D活动相关的固定资产，仅统计当期为固定资产建造和购置花费的实际支出，不统计已有固定资产在当期的折旧。R&D经费支出以当年价格进行统计。
第二十五条 R&D经费支出按经费使用主体分为内部支出和外部支出。内部支出是指报告期调查单位内部为实施R&D活动而实际发生的全部经费，外部支出是指报告期调查单位委托其他单位或与其他单位合作开展R&D活动而转拨给其他单位的全部经费。为避免重复计算，全社会R&D经费为调查单位R&D经费内部支出的合计。
第二十六条 R&D经费内部支出按支出性质分为日常性支出和资产性支出。
第二十七条 日常性支出又称经常性支出，是指报告期调查单位为实施R&D活动发生的、可在当期直接作为费用计入成本的支出，包括人员劳务费和其他日常性支出。
人员劳务费是指报告期调查单位为实施R&D活动以货币或实物形式直接或间接支付给R&D人员的劳动报酬及各种费用，包括工资、奖金以及所有相关费用和福利。非全时人员劳务费应按其从事R&D活动实际工作时间进行折算。
其他日常性支出是指报告期调查单位为实施R&D活动而购置的原材料、燃料、动力、工器具等低值易耗品，以及各种相关直接或间接的管理和服务等支出。为R&D活动提供间接服务的人员费用包括在内。
第二十八条 资产性支出又称投资性支出，是指报告期调查单位为实施R&D活动而进行固定资产建造、购置、改扩建以及大修理等的支出，包括土地与建筑物支出、仪器与设备支出、资本化的计算机软件支出、专利和专有技术支出等。对于R&D活动与非R&D活动（生产活动、教学活动等）共用的建筑物、仪器与设备等，应按使用面积、时间等进行合理分摊。
土地与建筑物支出是指报告期调查单位为实施R&D活动而购置土地（例如测试场地、实验室和中试工厂用地）、建造或购买建筑物而发生的支出，包括大规模扩建、改建和大修理发生的支出。
仪器与设备支出是指报告期调查单位为实施R&D活动而购置的、达到固定资产标准的仪器和设备的支出，包括嵌入软件的支出。
资本化的计算机软件支出是指报告期调查单位为实施R&D活动而购置的使用时间超过一年的计算机软件支出。
专利和专有技术支出是指报告期调查单位为实施R&D活动而购置专利和专有技术的支出。
第二十九条 R&D经费内部支出按资金来源划分为政府资金、企业资金、境外资金和其他资金。
政府资金是指R&D经费内部支出中来自于各级政府财政的各类资金，包括财政科学技术支出和财政其他功能支出的资金用于R&D活动的实际支出。
企业资金是指R&D经费内部支出中来自于企业的各类资金。对企业而言，企业资金指企业自有资金、接受其他企业委托开展R&D活动而获得的资金，以及从金融机构贷款获得的开展R&D活动的资金；对科研院所、高校等事业单位而言，企业资金是指因接受从企业委托开展R&D活动而获得的各类资金。
境外资金是指R&D经费内部支出中来自境外（包括香港、澳门、台湾地区）的企业、研究机构、大学、国际组织、民间组织、金融机构及外国政府的资金。
其他资金是指R&D经费内部支出中从上述渠道以外获得的用于R&D活动的资金，包括来自民间非营利机构的资助和个人捐赠等。
第三十条 R&D投入指标的统计方式有两种：（1）由统计调查单位直接填报；（2）基于科技投入统计指标，按R&D活动占科技活动的比例进行推算。
第五章 R&D投入统计的主要分类
第三十一条 R&D投入统计分类包括：（1）基于R&D活动单位的分类；（2）基于R&D活动的分类。
第三十二条 基于R&D活动单位的分类包括：（1）按执行部门分类；（2）按行政区划分类；（3）按国民经济行业分类；（4）按隶属关系分类。具体分类目录见附件2。
第三十三条 基于R&D活动的分类包括：（1）按R&D活动类型分类；（2）按社会经济目标分类；（3）按学科分类。分类目录见附件2。
第六章 R&D投入统计的职责分工
第三十四条 R&D投入统计工作由国家统计局、科学技术部、教育部、国家国防科技工业局等部门分工负责组织实施。
第三十五条 各部门具体分工如下：
科学技术部负责组织实施非国防科技工业系统政府属独立法人科学研究与技术开发机构、科技信息与文献机构等单位及科学研究和技术服务业其他非企业法人单位的R&D活动情况调查。
教育部负责组织实施全日制普通高等学校及附属医院的R&D活动情况调查。
国家国防科技工业局负责组织实施国防科技工业系统的科学研究与技术开发机构及科技信息与文献机构的R&D活动情况调查。
国家统计局负责组织实施农、林、牧、渔业，采矿业，制造业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，建筑业，交通运输、仓储和邮政业，信息传输、软件和信息技术服务业，金融业，租赁和商务服务业，水利、环境和公共设施管理业，卫生和社会工作，文化、体育和娱乐业等行业门类企事业法人单位及科学研究和技术服务业企业法人单位的R&D活动情况调查。
第三十六条 国家统计局作为政府综合统计部门，负责管理和协调各有关部门的R&D投入统计工作，组织各有关部门研究相关方法制度，制订《科技综合统计报表制度》和相关调查方案，综合汇总并发布全社会R&D投入统计数据。
第三十七条 各有关部门根据《科技综合统计报表制度》和相关调查方案要求，制定本部门制度，经报国家统计局审批后方可组织实施。
第三十八条 各有关部门须在规定日期内按《科技综合统计报表制度》要求向国家统计局报送有关数据。
第七章 R&D投入统计的工作流程与数据质量控制
第三十九条 R&D投入统计的工作流程包括统计设计、业务培训、数据采集、数据审核汇总、数据质量评估及数据发布等环节。数据质量控制工作贯穿于统计工作流程的各个环节。
第四十条 在统计设计环节，国家统计局根据本规范要求进行R&D投入统计工作的顶层设计，包括调查内容、调查对象、调查组织分工、数据采集方法、数据审核规则和报送方式、统计汇总或整理方案、相关信息系统和应用软件等。各有关部门根据本规范以及国家统计局印发的《科技综合统计报表制度》和相关调查方案，对本部门统计工作内容和实务做进一步设计。
第四十一条 在业务培训环节，国家统计局、科学技术部、教育部、国家国防科技工业局等部门按照本部门统计工作内容和实务要求，组织对系统相关业务人员开展逐级业务培训。
第四十二条 在数据采集环节，国家统计局、科学技术部、教育部、国家国防科技工业局等部门按照职责分工，进行相关任务部署，负责本系统职责分工内R&D投入数据的采集工作。
第四十三条 在数据审核、汇总环节，各级有关部门负责本级R&D活动统计资料的审核与汇总工作，并按有关规定上报。各级统计部门负责综合汇总本级辖区内R&D投入统计数据，国家统计局负责汇总全社会R&D投入统计数据。各有关部门须建立健全数据审核制度和工作机制，严格执行规定的数据审核规则。各级有关部门不得修改调查单位填报的原始数据。
第四十四条 在数据质量评估环节，国家统计局负责制订全社会R&D投入统计数据质量评估办法，并组织相关部门实施；各有关部门结合本部门情况，制定具体实施办法。
第四十五条 在数据发布环节，各有关部门按本规范规定的职责分工及国家有关规定对评估认定后的数据进行发布。
第八章 数据管理及发布
第四十六条 各有关部门和各省、自治区、直辖市统计局按照国家有关规定建立统计资料的保存、管理制度，建立健全统计信息共享机制。
第四十七条 对R&D投入统计调查所获得的能够识别或者推断单个调查对象身份的资料，任何单位和个人不得对外提供、泄露，不得用于统计以外的目的。
第四十八条 全社会R&D投入统计数据由国家统计局负责发布，各有关部门的统计数据按照国家有关规定发布。各地方部门统计数据经上级主管部门认定后方可发布。
第四十九条 R&D投入统计调查取得的汇总数据资料，除依法应当保密的外，各有关部门按本规范及国家有关规定按时向社会发布，并做好数据解读工作。
第九章 附则
第五十条 本规范自2019年起执行，原《科技投入统计规程(试行)》即废止使用。
第五十一条 本规范由国家统计局负责解释。